學堂用戶_ph709974 追問

2020-07-14 19:40

建筑公司本月開了兩張勞務費的發票，款未收到，怎么記賬呀？借：應收賬款，貸：主營業務收入

紫藤老師 解答

2020-07-14 19:41

借：應收賬款，貸：主營業務收入  應交稅費

學堂用戶_ph709974 追問

2020-07-14 19:58

購買金稅盤時發票上有稅率，請問這個稅咋記賬呀？

紫藤老師 解答

2020-07-14 19:59

購買的發票金稅盤抵扣稅金會計分錄： 購買時： 借：管理費用 貸：銀行存款 抵扣時： 借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款） 貸：管理費用

學堂用戶_ph709974 追問

2020-07-14 20:06

小規模納稅人是不是不抵扣，就不用做下面第二步？

紫藤老師 解答

2020-07-14 20:07

小規模納稅人可以抵扣金稅盤

學堂用戶_ph709974 追問

2020-07-14 20:16

好的，謝謝

紫藤老師 解答

2020-07-14 20:16

不客氣，如果你對我的解答滿意可以評個五星哦！

學堂用戶_ph709974 追問

2020-07-14 20:18

抵扣稅金是什么時候抵扣呢？季度15號報稅前做進去嗎？

紫藤老師 解答

2020-07-14 20:19

小規模納稅人可以抵扣金稅盤，沒有時間限制