曹玉鵬10097090 追問

2020-07-14 14:32

只有普票才免嗎？會計學堂里是這樣做的呀

答疑蘇老師 解答

2020-07-14 14:33

你好 這是專票還是普票？

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-14 14:36

代開過專票

答疑蘇老師 解答

2020-07-14 14:40

你好 這個代開的專票是不免的。是免的普票。

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-14 14:42

那就是每月開了普票如果不達到征稅起點都要結轉嘛

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-14 14:47

還有就是季度末只計提了工資，沒發工資，結轉的時候賬務怎么處理

答疑蘇老師 解答

2020-07-14 14:50

你好 同學指的是結轉損益嗎？

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-14 15:18

對的，就像這樣，只計提了，還沒發

答疑蘇老師 解答

2020-07-14 15:29

你好 這個計提的應付職工薪酬 ，季末是不需要結轉的，只有發放的時候才結轉的。

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-14 15:33

哦，只有損益類科目才結轉，第一次做賬，幫我看下這們本年累計對嗎

答疑蘇老師 解答

2020-07-14 15:34

你好 是的 這樣寫是對的，數老師沒加，同學可以自己加一下哦！

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-14 15:35

本年合計就是把這一年的累計加起來，對吧

答疑蘇老師 解答

2020-07-14 15:37

你好 不用寫本年合計，只寫本月合計和本年累計就可以了。

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-14 15:38

就是本年累計

答疑蘇老師 解答

2020-07-14 15:40

你好 是的 就是把這一年的累計加起來。

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-14 15:44

企業剛開始營業，還沒有進貨，就已經賣了產品了，作收入的話，沒有結轉成本可以嗎

答疑蘇老師 解答

2020-07-14 15:46

你好 沒有進貨，哪里來的產品可以賣呢？

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-14 15:48

但是這個月沒有進項發票，只看到了開出去的票

答疑蘇老師 解答

2020-07-14 15:48

你好 沒有進項票需要暫估成本的。