- 送心意
玲老師
職稱: 會計師
2020-07-14 13:46
你好,是的,二季度初的資產(chǎn)數(shù)額就是一季度末的數(shù)據(jù),
相關問題討論

您好,收入是您利潤表的主營業(yè)務收入和其他業(yè)務收入,成本是您利潤表的主營業(yè)務成本和其他業(yè)務員成本,利潤總額是您利潤表的利潤總額
2019-04-12 15:30:02

你是一般納稅人就選A類,小規(guī)模選B類。
2016-10-24 12:17:54

你好 按季度利潤表數(shù)據(jù) 填寫??
2022-10-08 10:56:20

(一)小型微利企業(yè)
本欄次為必報項目,按照以下規(guī)則選擇:
1.以前年度成立企業(yè)
上一納稅年度匯算清繳符合小型微利企業(yè)條件,且本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應納稅所得額平均額確定的應納稅所得額”填報的金額符合小型微利企業(yè)應納稅所得額條件的納稅人,選擇“是”。
上一納稅年度匯算清繳符合小型微利企業(yè)條件,但本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應納稅所得額平均額確定的應納稅所得額”填報的金額不符合小型微利企業(yè)應納稅所得額條件的納稅人,選擇“否”。
上一納稅年度匯算清繳不符合小型微利企業(yè)條件,但預計本年度資產(chǎn)總額、從業(yè)人數(shù)、從事行業(yè)符合小型微利企業(yè)條件且本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應納稅所得額平均額確定的應納稅所得額”填報的金額符合小型微利企業(yè)應納稅所得額條件的納稅人,選擇“是”。
上一納稅年度匯算清繳不符合小型微利企業(yè)條件,預計本年度資產(chǎn)總額、從業(yè)人數(shù)、從事行業(yè)不符合小型微利企業(yè)條件或者本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應納稅所得額平均額確定的應納稅所得額”填報的金額不符合小型微利企業(yè)應納稅所得額條件的納稅人,選擇“否”。
2.本年度成立企業(yè)
本年度新成立企業(yè),預計本年度資產(chǎn)總額、從業(yè)人數(shù)、從事行業(yè)符合小型微利企業(yè)條件且本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應納稅所得額平均額確定的應納稅所得額”填報的金額符合小型微利企業(yè)應納稅所得額條件的納稅人,選擇“是”。
本年度新成立企業(yè),預計本年度資產(chǎn)總額、從業(yè)人數(shù)、從事行業(yè)不符合小型微利企業(yè)條件或者本期本表第9行“實際利潤額 按照上一納稅年度應納稅所得額平均額確定的應納稅所得額”填報的金額不符合小型微利企業(yè)應納稅所得額條件的納稅人,選擇“否”。
3.以前年度成立企業(yè)在本年度第一季度預繳企業(yè)所得稅時,如未完成上一納稅年度匯算清繳,無法判斷上一納稅年度是否符合小型微利企業(yè)條件的,可暫按照上一納稅年度第四季度的預繳企業(yè)所得稅情況判別。
(二)科技型中小企業(yè)
本欄次為必報項目。
符合條件的納稅人可以按照《科技型中小企業(yè)評價辦法》進行自主評價,并按照自愿原則到“全國科技型中小企業(yè)信息服務平臺”填報企業(yè)信息,經(jīng)公示無異議后納入“全國科技型中小企業(yè)信息庫”。凡是取得本年“科技型中小企業(yè)入庫登記編號”且編號有效的納稅人,選擇“是”;未取得本年“科技型中小企業(yè)入庫登記編號”或者已取得本年“科技型中小企業(yè)入庫登記編號”但被科技管理部門撤銷登記編號的納稅人,選擇“否”。
(三)高新技術企業(yè)
本欄次為必報項目。
根據(jù)《高新技術企業(yè)認定管理辦法》《高新技術企業(yè)認定管理工作指引》等文件規(guī)定,符合條件的納稅人履行相關認定程序后取得“高新技術企業(yè)證書”。凡是取得“高新技術企業(yè)證書”且在有效期內(nèi)的納稅人,選擇“是”;未取得“高新技術企業(yè)證書”或者“高新技術企業(yè)證書”不在有效期內(nèi)的納稅人,選擇“否”。
(四)技術入股遞延納稅事項
本欄次為必報項目。
根據(jù)《財政部 國家稅務總局關于完善股權激勵和技術入股有關所得稅政策的通知》(財稅〔2016〕101號)文件規(guī)定,企業(yè)以技術成果投資入股到境內(nèi)居民企業(yè),被投資企業(yè)支付的對價全部為股票(權)的,企業(yè)可以選擇適用遞延納稅優(yōu)惠政策。本年內(nèi)發(fā)生以技術成果投資入股且選擇適用遞延納稅優(yōu)惠政策的納稅人,選擇“是”;本年內(nèi)未發(fā)生以技術成果投資入股或者以技術成果投資入股但選擇繼續(xù)按現(xiàn)行有關稅收政策執(zhí)行的納稅人,選擇“否”。
(五)期末從業(yè)人數(shù)
本欄次為必報項目。
納稅人填報稅款所屬期期末從業(yè)人員的數(shù)量。從業(yè)人數(shù)是指與企業(yè)建立勞動關系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務派遣用工人數(shù)之和。匯總納稅企業(yè)總機構填報包括分支機構在內(nèi)的所有從業(yè)人數(shù)。
2019-01-11 16:13:14

有工資和費用就按你們做賬出財務報表9月份利潤表本年累計數(shù)的項目填寫就可以。
2018-10-14 15:05:39
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聽雨 追問
2020-07-14 14:01
玲老師 解答
2020-07-14 14:04