易雨 追問

2020-07-14 11:44

我是說代理記賬的話，建材銷售的6月開進一張專票，賬務怎么處理，報表怎么申報，還需要問老板款項有沒支付嗎？

樸老師 解答

2020-07-14 11:51

要問老板有沒有付款的，然后根據實際付款情況和發票來做賬

易雨 追問

2020-07-14 12:26

還沒支付，6月開的，后期支付了在處理可以不？

樸老師 解答

2020-07-14 12:32

可以的，你可以下個月按照發票做賬然后貸方應付賬款

易雨 追問

2020-07-14 12:32

那這個月報表也不管可以不？

樸老師 解答

2020-07-14 12:33

嗯，沒付款這個發票你可以當現在還沒收到

易雨 追問

2020-07-14 12:34

老師我還在咨詢一下，掛靠別人公司要交什么稅呢？還要稅局出什么完稅證明呢？

樸老師 解答

2020-07-14 12:49

你好，要按照對方的綜合稅率交稅，一般就是增值稅附加稅所得稅印花稅等

易雨 追問

2020-07-14 12:53

可是現在才掛靠就要交什么稅呢？有沒產生業務

樸老師 解答

2020-07-14 13:06

有業務的時候預繳，然后最后開票的時候扣除綜合稅率+管理費用