pinkziye 追問

2020-07-14 15:34

第三點，當時就是
借原材料 
借進賬稅額 
貸銀行存款

但是現在相當于要做進項轉出

陳詩晗老師 解答

2020-07-14 15:36

現在就是不可抵扣要進轉出
借 原材料
貸 應交稅費 進項轉出

pinkziye 追問

2020-07-14 15:42

那第四點就是當時賬上根本沒有做賬，在沒有發票的情況下認證了。現在應該怎么弄？

陳詩晗老師 解答

2020-07-14 15:43

什么意思。
沒做賬，你現在補入賬處理就是了的

pinkziye 追問

2020-07-14 15:45

但是沒有任何憑證在手

陳詩晗老師 解答

2020-07-14 15:54

沒憑證，那你發票如何認證呢？
你就不可以入賬的啊，更不可認證抵扣的

pinkziye 追問

2020-07-14 15:56

這個已經是19年1月的事情了。因為系統上會顯示可以認證的發票信息。所以原來的會計就點認證了。

陳詩晗老師 解答

2020-07-14 15:56

你這是進項轉出，不可抵扣認證處理。
你賬上不處理，是申報表上填寫進項轉出，不抵扣。