有魅力的翅膀 追問

2020-07-14 11:05

老師，公賬支付貨款，分幾次支付的，次月才收到發票，當月和次月要怎么做賬？

江老師 解答

2020-07-14 12:31

一、付貨款時的分錄是：
借：預付賬款（或應付賬款）
貸：銀行存款
二、取得發票時
借：原材料（或庫存商品）
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：預付賬款（或應付賬款）

有魅力的翅膀 追問

2020-07-14 19:39

我上個月沒有扣員工社保，上個月的憑證這樣做賬可以嗎

有魅力的翅膀 追問

2020-07-14 19:40

603.66是沒有扣的，要怎么做沒扣社保

江老師 解答

2020-07-15 09:15

也是這栗的做分錄，最后沒有扣，形厲其他應收款的借方余額，扣款后平賬

有魅力的翅膀 追問

2020-07-15 09:24

沒扣社保的當月做賬：借：管理費用--公司部分/其他應收--個人社保  貸：銀行，下月扣回做：借：應付職工薪酬--工資，貸：其他應收-代扣社保（扣回少扣的603.66）這樣做可以嗎？

江老師 解答

2020-07-15 09:27

是的，就是這樣的做分錄