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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師

2020-07-13 17:20

您好,帳務處理可不可以,不做1%減免帳務處理,直接按3%減免做帳務處理--可以是可以,但是建議還是按1%做免征結轉處理,這樣業務核算更清晰。

綿柳 追問

2020-07-13 17:21

那最后的結果是一樣的,不過一筆分做兩筆做了,對不對?

張艷老師 解答

2020-07-13 17:22

是的,是這樣理解的,但是為了賬務核算清晰,建議按1%做免征增值稅的結轉。

綿柳 追問

2020-07-13 17:23

好的,謝謝!

張艷老師 解答

2020-07-13 17:26

不客氣的,祝您學習愉快、工作順利,如果您對老師的解答滿意的話,請給老師一個五星評價,非常感謝!

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相關問題討論
還有附列資料表「二」,進項抵扣明細表要填。
2019-02-21 08:40:12
你好, 銷售額填 在對應的適用稅率銷售額欄。按3%-1%=2%比例計稅的免稅額填在當期減免的增值稅欄。 如果季銷售額不超30萬的,將不含稅銷售額填在免稅銷售額欄。
2021-07-06 21:00:17
你好,小規模的話沒超過30萬,增值稅,城建稅和教育附加以及地方附加免稅,印花稅不免
2019-09-12 17:11:26
您好,在稅費申報,增值稅申報中有表。另外圖片上方我標注的這里不是表嗎,您點擊后填寫。找不到的話可以在上面搜索欄中輸入搜索。
2020-07-07 11:36:27
您好,學員,對的也減免。
2019-09-12 15:21:38
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