- 送心意
張艷老師
職稱: 注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師
2020-07-13 16:55
您好
計提工資和社保時(公積金參照社保)
借:管理費用等--工資/社保(公司負擔部分的社保)
貸:應付職工薪酬--工資/社保
實際發放工資時
借:應付職工薪酬--工資
貸:其他應付款--社保(個人負擔部分的社保)
應交稅費--應交個人所得稅
銀行存款
繳納社保時
借:應付職工薪酬--社保
其他應付款--社保(個人負擔部分的社保)
貸:銀行存款
相關問題討論

你好 單位職工的工資要計提 和發放
2019-12-31 10:55:47

您好
借:勞務成本
貸:應付職工薪酬
借:應付職工薪酬
貸:銀行存款
2020-05-04 17:01:09

1.計提工資
借:勞務成本
貸:應付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業部分)
借:勞務成本
貸:應付職工薪酬——社保
3.次月發放工資時
借:應付職工薪酬——工資
貸:其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金/銀行存款或現金
4.上交杜保
借:應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現金
5.上交個人所得稅
借:應交稅費——應交個人所得稅
貸:銀行存款或現金
2017-04-11 08:53:28

您好
能在當月發放工資的時候去補計提
或者預估一個數據計提 實際工時出來再調整
2022-01-11 09:36:55

您好
計提工資和社保時(公積金參照社保)
借:管理費用等--工資/社保(公司負擔部分的社保)
貸:應付職工薪酬--工資/社保
實際發放工資時
借:應付職工薪酬--工資
貸:其他應付款--社保(個人負擔部分的社保)
應交稅費--應交個人所得稅
銀行存款
繳納社保時
借:應付職工薪酬--社保
其他應付款--社保(個人負擔部分的社保)
貸:銀行存款
2020-07-13 16:55:35
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mmnu 追問
2020-07-13 17:14
張艷老師 解答
2020-07-13 17:14
mmnu 追問
2020-07-13 17:24
張艷老師 解答
2020-07-13 17:28
mmnu 追問
2020-07-13 17:34
張艷老師 解答
2020-07-13 18:32