一樂歡 追問

2020-07-13 14:14

另外繳納個稅，還需要另外單獨做分錄嗎

一樂歡 追問

2020-07-13 14:15

分錄我知道了，但金額合計不對

一樂歡 追問

2020-07-13 14:23

老師，你好！
應交稅費-個人所得稅，貸方余額度數呢，怎么辦

maize老師 解答

2020-07-13 14:44

那是你還沒有申報，申報那這個就對上了，7月申報所屬期6月（5月工資表）個稅，你這個6月發5月工資（工資表上面扣5月個稅），7月申報之后還對不上就看是不是工資表上面個稅扣有問題，這樣還不一樣，那這個看后面是退員工，還是補扣，貸應交個人所得稅 負數 貸銀行（多扣補發工資，）

一樂歡 追問

2020-07-13 15:16

老師，發您的二個截圖分錄，我是記賬了，但計提數也沒體現個人所得稅余額，個人所得稅余額負數呢。

一樂歡 追問

2020-07-13 15:16

如何沖減余額為零

maize老師 解答

2020-07-13 15:31

那咋是貸方余額，你這個借應付職工薪酬，工資 貸應交稅費-個人所得稅，發的實際扣個稅沒有體現，那這個補上，

一樂歡 追問

2020-07-13 20:59

謝謝老師

一樂歡 追問

2020-07-13 21:00

還有點模糊

maize老師 解答

2020-07-13 21:10

你直接去看下明細賬，看明細賬是啥回事 ，貸方一般是正常的，因為發工資扣員工個稅再前面，后面申報繳納再后面跨一個月，這個是貸方是正常的，這個是不是寫錯了，這個是不是應交個人所得稅？

一樂歡 追問

2020-07-13 21:14

此筆分錄借方個人所得稅，明細賬計提還是負數

貸方銀行存款是對的

maize老師 解答

2020-07-13 21:21

貸應付職工薪酬 工資是啥，計提個人所得稅是借應付職工薪酬 工資 貸應交個人所得稅，你這個沒有體現個人所得稅為啥摘要寫計提， ，這個繳納做借應交個人所得稅貸銀行，只有繳納是做借方

一樂歡 追問

2020-07-13 21:22

我已修改了

一樂歡 追問

2020-07-13 21:25

這是根據老師回復，我理解對嗎
已修改分錄

maize老師 解答

2020-07-13 21:30

之前是不是也做錯，咋還是負數，那這個是借方，那這個員工工資表上面都沒有扣個稅，？你看明細賬看之前都是不是沒有計提個人所得稅？

一樂歡 追問

2020-07-13 21:31

期初數，是之前財務做賬未計提，導致負數

-4042.77如何沖減余額呢

一樂歡 追問

2020-07-13 21:33

6月我是新建賬套，之前期末余額，我錄入6月賬套期初數呢

maize老師 解答

2020-07-13 21:51

補上，之前那個沒有做補上，借應付職工薪酬 工資 貸應交稅費應交個人所得稅

一樂歡 追問

2020-07-13 22:03

應付職工薪酬-工資我計提6月工資158000

補上個人所得稅未計提的4042.77

應付職工薪酬-工資余額貸方變153957.23

這樣表示意思是。這樣做對嗎

maize老師 解答

2020-07-13 22:50

借應付職工薪酬工資貸應交稅費應交個人所得稅，按這個負數余額去計提

maize老師 解答

2020-07-13 22:50

還需要看工資表上面扣個稅嗎？

一樂歡 追問

2020-07-14 09:26

是根據老師說的補計提呢

maize老師 解答

2020-07-14 09:38

嗯，不對再后續再調整，