涼涼涼 追問

2020-07-13 12:10

老師是讓優惠的2000開負數嗎？但
公司不讓開折讓發票，也不想簽補充協議，涉及到銷售價格不好弄這些，有沒有其他辦法呢老師，如果開票是28000，賬面上多收的2000咋辦

bamboo老師 解答

2020-07-13 12:10

是的 應該開具銷售折讓發票 不然就只好做營業外支出了
如果開票是28000，賬面上多收的2000直接退給對方就好了啊

涼涼涼 追問

2020-07-13 12:10

這樣不按照合同金額開票，稅務局認可嗎

bamboo老師 解答

2020-07-13 12:11

這個可以的 合同沒有完全執行

涼涼涼 追問

2020-07-13 12:16

老師，這種的營業外支出匯算清繳還要調增吧？我們開票是要開30000還是28000好些呢？不簽補充協議，稅務局可以認可嗎

bamboo老師 解答

2020-07-13 12:18

是的 營業外支出匯算清繳還要調增
個人認為開具28000就好了 
沒有異常 稅務不會上門 不上門 也不存在看您合同

涼涼涼 追問

2020-07-13 12:36

轉款過來是全款，再退回去就好了是吧，補充協議也可以先不簽

bamboo老師 解答

2020-07-13 12:36

是的 開具28000的這樣處理可以的

涼涼涼 追問

2020-07-13 12:44

帳面上對方想體現30000，優惠的要現金，還是要轉營業外支出嗎老師

涼涼涼 追問

2020-07-13 13:23

老師，五月份補交了所得稅，利潤表和資產負債表不平衡，要在期初調整這個差額嗎？小企業直接用的未分配利潤，財務報表怎么調整期初余額？如果不調，明年是不是就結轉平衡了呢

bamboo老師 解答

2020-07-13 15:58

優惠的現金在賬上體現么
不需要調整 明年自動就結轉平衡了

涼涼涼 追問

2020-07-14 09:39

體現的現金不在賬上體現呢老師，等于說開票是28000，帳面收款是30000，優惠現金不體現，還是要轉營業外支出？

bamboo老師 解答

2020-07-14 09:40

就是說發票28000 收到30000  多收了2000 直接退回就好了 沒其他的業務了啊