自信的小蝴蝶 追問

2020-07-13 11:14

借：應收賬款，貸：主營業務收入         應交稅費    是吧

張艷老師 解答

2020-07-13 11:15

是的，金額用負數表示就是了。

自信的小蝴蝶 追問

2020-07-13 11:15

沖紅是開具3%的稅率，現在開正確的是1%的稅率。請問多交的稅錢會退嗎？

自信的小蝴蝶 追問

2020-07-13 11:16

因為我已經申報的增值稅

張艷老師 解答

2020-07-13 11:18

沖紅是開具3%的稅率，現在開正確的是1%的稅率。請問多交的稅錢會退嗎？--可以申請退稅款的，也可以算作預繳，留抵以后期間使用。

自信的小蝴蝶 追問

2020-07-13 11:19

退稅在哪里處理呢？

自信的小蝴蝶 追問

2020-07-13 11:20

如果算作預繳，需要做會計分錄嗎？

張艷老師 解答

2020-07-13 11:22

退稅在哪里處理呢？--去稅局大廳做退稅申報

張艷老師 解答

2020-07-13 11:23

如果算作預繳，需要做會計分錄嗎？--
借：應收賬款  負數
    貸：主營業務收入負數 
         應交稅費--應交增值稅  負數【這里就體現預繳稅款了】

自信的小蝴蝶 追問

2020-07-13 11:24

好的，謝謝，老師

張艷老師 解答

2020-07-13 11:26

不客氣的，祝您學習愉快、工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個五星評價，非常感謝！