敏兒 追問

2020-07-13 11:02

我方是采購方，質保金部分未開票，也尚未付款，按含稅價格暫估入賬？？具體分錄？還請老師指導一下

軼塵老師 解答

2020-07-13 11:06

借：成本費用  貸：應付賬款-暫估
下個月發票來了 
借：成本費用（紅字） 貸：應付賬款-暫估（紅字）
借：  成本費用 貸：應付賬款-XX公司

敏兒 追問

2020-07-13 11:09

老師：那是質保金來的，不用掛在其他應付科目嗎

軼塵老師 解答

2020-07-13 11:10

質保金來了 再掛其他應付款

敏兒 追問

2020-07-13 11:20

不明白？質保金的發票來了，直接  借：成本費用（紅字）  貸：應付賬款-暫估（紅字）  借：成本費用  貸：應付賬款-XX公司；賬務到了這一步，就差支付質保金了，還如何掛到其他應付款這個科目呢？

軼塵老師 解答

2020-07-13 11:24

直接 借：成本費用（紅字） 貸：應付賬款-暫估（紅字） 借：成本費用 貸：其他應付款-XX公司

敏兒 追問

2020-07-13 11:35

好的，明白了，那請問老師，暫估的時候是按含稅價呢還是不含稅的價格？？

軼塵老師 解答

2020-07-13 11:36

暫估按照含稅金額

敏兒 追問

2020-07-13 12:00

好的，辛苦老師了，謝謝

軼塵老師 解答

2020-07-13 12:01

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