陳同學 追問

2020-07-13 09:29

好的，我們這邊連續3個月沒發工資了，目前我只申報到3月份，那么后期申報的時候該怎么申報到12月份的？對明年的匯算清繳有影響嗎 ？

王超老師 解答

2020-07-13 09:31

你好，這個個人所得稅是計算發工資的時候用的，你們沒有發工資，就不需要考慮的。而匯算清繳是計算企業所得稅的，需要按照計提的工資計算，因此是沒有影響的

陳同學 追問

2020-07-13 09:35

好的，謝謝老師。那個個稅到了明年，員工自己個稅匯算申請補稅或者退稅。是不是一定要從今年1月到今年12月份的。那么是不是代表我明年1月份時就要把今年的1-12月份的工資申報完？

王超老師 解答

2020-07-13 09:40

不是的，一般是1月份只申報12月份的。
另一方面，個人所得稅的匯算清繳是員工自己的事情，不是你們公司的事情的

陳同學 追問

2020-07-13 09:49

就是按照我目前這個情況，現在7月份還只申報到今年的3月份工資。(因未實際發工資。)  那到明年1月份的時候，我還并未申報到12月份。對員工個稅匯算有影響不？還是我明年1月份必須申報到12月份喔？

王超老師 解答

2020-07-13 09:54

你好，有影響的，首先你都是0申報，稅務局會對這個員工的個人所得稅匯算清繳預警的。你明年1月份發放12月份的工資，因為沒有發放工資，企業所得稅那邊也會出現問題的

陳同學 追問

2020-07-13 09:55

那我現在應該怎么做比較好？把兩個月的工資累計放在一個月申報？

王超老師 解答

2020-07-13 09:56

你好，你們又沒有發工資，又想個人所得稅和企業所得稅申報的不出問題，這個不可能同時滿足的

陳同學 追問

2020-07-13 10:50

有沒有什么辦法可以解決？

王超老師 解答

2020-07-13 10:52

你好，最直接的辦法就是支付工資，其他的辦法都是治標不治本的。因為現在稅務局都是用大數據的，你不可能把所有事情都弄的完美的

陳同學 追問

2020-07-13 10:54

舉個例子，本月支付兩個月的工資，下個月申報的時候是不是要把這兩個月的工資累計一起申報？

王超老師 解答

2020-07-13 11:06

你好，不是的，這個月是只申報上個月的工資。你多支付的上上個月的工資，需要補充申報的

陳同學 追問

2020-07-13 11:06

補充申報是怎么進行補充？

王超老師 解答

2020-07-13 11:14

你好，在電子稅務局的右側進行申報的，你看一下