強健的板栗 追問

2020-07-13 08:48

老師，我們產品捐贈了一部分出去，現在這個成本沒有算出來，不知道捐贈出去的成本，無法算出有多少進項不能抵扣，請問這個怎么辦啊？謝謝老師

許老師 解答

2020-07-13 08:53

你們這個   屬于委托加工的產品   和自產的產品一樣
捐贈的話   要視同銷售    但是   原來的進項稅部分    不用轉出的呀

強健的板栗 追問

2020-07-13 08:58

老師，我們捐贈的就是這個代加工的產品，然后這個發票現在不是收回來了嗎？如果我現在抵扣的話這個進項稅不用轉出嗎？這個疫情期間捐贈都免增值稅了

許老師 解答

2020-07-13 09:00

不用轉出的哦。這個有特別規定的，疫情期間   捐贈免增值稅   但對應的進項稅  不用轉出的

強健的板栗 追問

2020-07-13 09:09

好的，謝謝老師

許老師 解答

2020-07-13 09:10

不客氣。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝

強健的板栗 追問

2020-07-13 09:11

老師，再問一句，我成本暫時沒有核算出來，材料也沒用完，但是這個發票對方已經開給我了，不影響我抵扣這個專票把？謝謝許老師

許老師 解答

2020-07-13 09:13

這個不影響   增值稅  是見票抵扣的
這個   和所得稅計算的權責發生制  有區別哈