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送心意

小林老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-07-12 21:48

您好,您需要做收入,同時支付按成本費用,但沒有發票,您的支出不能企業所得稅扣除,

綿綿 追問

2020-07-12 21:50

但我的收入無法準確計量,百分之十二是按年收入的比例

小林老師 解答

2020-07-12 21:54

您好,您滿足收入條件確認收入,您的收入是可以計量的,就是您的銷售金額。

綿綿 追問

2020-07-12 21:59

哦,也就是銷售的所有金額為收入,按年分岀去的分層當做租金成本,因是跨年度,那么這塊成本在企業所得稅時作調增項,收到票后的那年作調減項,是這樣嗎?

小林老師 解答

2020-07-12 22:04

您好,您的理解是正確的。但是收到票后的那年作調減項,這個需要做申報表更正。

綿綿 追問

2020-07-12 22:06

那我是否就當年不估這塊成本,到收到發票年度再一次性抵扣

小林老師 解答

2020-07-12 22:08

您好,這個也是一種處理方式,您先確定對方能否給您開發票,開什么項目發票。

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相關問題討論
您好,您需要做收入,同時支付按成本費用,但沒有發票,您的支出不能企業所得稅扣除,
2020-07-12 21:48:03
借銀行,貸主營業務收入 應交增值稅,
2020-06-03 14:14:48
你好,一般是次日入賬到銀行賬戶的
2020-05-09 16:20:41
你好,借 銀行存款 貸 主營業務收入 應交稅費
2020-06-29 09:23:31
需要做無票銷售收入做收入處理,進入公司銀行賬戶的就無法不交稅
2017-07-19 20:31:59
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