陳詩晗老師 解答

2020-07-12 18:18

這不影響，你這季度 申報時沒有匯算有差異 是正常的，你現在如果要更正是可以更正的，你不更正也不影響
你在本年度 匯算的時候，你的數據和上年度匯算一致就可以了的

Lina 追問

2020-07-12 18:21

二季度小規模增值稅表有問題還想咨詢您

陳詩晗老師 解答

2020-07-12 18:22

沒關系，如果能幫到你很高興

Lina 追問

2020-07-12 18:22

超過100萬的專票，正常應該是3%稅率。5月份開具發票時，是減按1%開的！我的表需要填寫免稅額，請老師指導，謝謝

Lina 追問

2020-07-12 18:26

稅務局代開那一欄，是填寫3%還是1%的不含稅銷售額嗎？

Lina 追問

2020-07-12 18:26

我發票上的不含稅銷售額是1000000/(1+3%)

Lina 追問

2020-07-12 18:27

上一天更正一下，發票上的不含稅銷售額是1000000/(1+1%)

陳詩晗老師 解答

2020-07-12 18:29

你稅局代開的發票上面稅率是多少，你就按多少申報處理的。
你在申報的時候相關的數據和發票要一致

Lina 追問

2020-07-12 18:29

加號怎么沒顯示應該是100萬除以1.01

Lina 追問

2020-07-12 18:30

票面稅率1%

Lina 追問

2020-07-12 18:31

這個季度增值稅報表需要填免稅額，還有第二張免稅表(湖北以外小規模企業那個優惠政策)

陳詩晗老師 解答

2020-07-12 18:44

你如果是代開的專票就 不可免稅，就要在第2行填寫開票金額。
只有普票可免稅

Lina 追問

2020-07-12 18:46

是減免稅，我說的不準確

Lina 追問

2020-07-12 18:46

就是增值稅申報表中，要體現那2%的減免

陳詩晗老師 解答

2020-07-12 18:54

你現在是什么問題，是這2%填寫在哪里？

Lina 追問

2020-07-12 18:56

我知道填在哪里，不知道這2%不含稅銷售額依據是多少？

陳詩晗老師 解答

2020-07-12 19:24

不含稅銷售額*2%，本是3%，現在1%，減免2%

Lina 追問

2020-07-12 19:27

謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-07-12 19:51

不客氣，祝你工作愉快。