黃會計 追問

2020-07-12 16:51

第15欄是灰色的填不上

莊老師 解答

2020-07-12 16:56

你好，填寫在應納稅額減征額那一欄2%

黃會計 追問

2020-07-12 17:13

這個不要填附表么

莊老師 解答

2020-07-12 17:14

你好，這個不用填寫附表的，

黃會計 追問

2020-07-12 17:14

有2個附表

黃會計 追問

2020-07-12 17:17

你好，那我是填944193.09*2%么

莊老師 解答

2020-07-12 17:26

你好，要減掉代開專票的，其中包括42871.29的代開專票

黃會計 追問

2020-07-12 17:47

你好，再請問下這個填附加稅表的這個增值稅是要填包括代開專票的增值稅么

莊老師 解答

2020-07-12 17:49

你好，是的，要填寫所有的增值稅

黃會計 追問

2020-07-12 17:53

那倒數第二列就填專票已經交過的稅額是不，那增值稅就變成-91.82了沒關系么

莊老師 解答

2020-07-12 17:55

你好，不能全部填寫，最多填寫336.26.余下次填寫，

黃會計 追問

2020-07-12 17:58

那下次我還得自己記得是不，系統不會提示我還有沒有抵減完的增值稅。

莊老師 解答

2020-07-12 17:59

你好，是的，最多抵掉是0，不能為負的，審核不通過，

黃會計 追問

2020-07-12 18:07

你好 麻煩你再看一下我一表集成的數據嘍，他就是普票加專票的不含稅收入是244193.09，我這邊是對的上的，然后其實他的稅費也是對上的，上的是負698.08，因為我們四月份就是開了很多紅字發票，四月-3868.74的稅費，所以最后總的他的稅費是-698.08。

黃會計 追問

2020-07-12 18:08

但是我填那個增值稅申報表的時候，244193.09的開票收入他就是按1%去算的稅，而不是這個一表集成上面這個-698.08的稅。這要怎么搞

莊老師 解答

2020-07-12 18:17

你好，所以我們在申報稅額減免欄要填寫2%稅額減免額，這樣就平掉3%的，余下實際是按1%繳交，

黃會計 追問

2020-07-12 18:21

但是244193.09*1%=2441.93，但是一表集成是-698.08

莊老師 解答

2020-07-12 18:33

你好，你的表一集成是從哪里得來的，

黃會計 追問

2020-07-12 18:34

稅務局填增值稅申報表時有個一表集成

莊老師 解答

2020-07-12 18:38

你好，是小規模納稅人嗎，沒有這樣的表