天歡 追問(wèn)

2020-07-10 17:22

老師，我們2020年3月剛買了一家建筑公司，也接手了原來(lái)的從業(yè)人數(shù)，但原來(lái)公司的基本戶還沒(méi)有銷戶，因公司剛買來(lái)，制度這些還沒(méi)有完善，這3個(gè)月人員工資也沒(méi)有發(fā)放，只產(chǎn)生了水電費(fèi)和買公司的錢，因?yàn)?月簽訂了一筆項(xiàng)目，同時(shí)這個(gè)項(xiàng)目撥了一筆項(xiàng)目款，所以7月份要報(bào)稅，這要怎么填寫資產(chǎn)負(fù)債表和申報(bào)企業(yè)所得稅稅呀？

bamboo老師 解答

2020-07-10 17:49

前面購(gòu)買單位還是獨(dú)立存在的吧？

天歡 追問(wèn)

2020-07-10 17:51

那個(gè)獨(dú)立存在是？

bamboo老師 解答

2020-07-10 18:15

就是原單位還是以原來(lái)的名義存在 沒(méi)有并入您單位名下

天歡 追問(wèn)

2020-07-10 18:21

嗯，還是以原來(lái)的單位存在

bamboo老師 解答

2020-07-10 18:50

那有沒(méi)有有根據(jù)發(fā)生的業(yè)務(wù)做會(huì)計(jì)分錄 然后編制資產(chǎn)負(fù)債表

天歡 追問(wèn)

2020-07-10 18:53

沒(méi)有，因?yàn)榘l(fā)票還未取得，撥的那筆款給是要記在預(yù)收賬款上呀？

bamboo老師 解答

2020-07-10 18:55

發(fā)票沒(méi)有取得 發(fā)生了支出 可以先暫估入賬
撥的款 可以先計(jì)入預(yù)收賬款

天歡 追問(wèn)

2020-07-10 19:09

老師，暫估入賬的成本要怎么填寫資產(chǎn)負(fù)債表呀？

bamboo老師 解答

2020-07-10 19:16

借:原材料等
貸:應(yīng)付賬款-暫估
根據(jù)暫估的對(duì)應(yīng)科目填寫資產(chǎn)負(fù)債表 跟正常業(yè)務(wù)一樣的

天歡 追問(wèn)

2020-07-10 20:11

好的，謝謝老師！

bamboo老師 解答

2020-07-10 20:14

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快