雯 追問

2020-07-10 13:29

今年繳納的

雯 追問

2020-07-10 13:31

不是今年的，是2019年8月的

鄒老師 解答

2020-07-10 13:33

你好
借；銀行存款，貸；應交稅費——教育費附加
借；應交稅費——教育費附加，貸； 以前年度損益調整——稅金及附加
借；以前年度損益調整——稅金及附加，貸；利潤分配——未分配利潤

雯 追問

2020-07-10 13:40

稅務局返還個稅手續費30.81，還用計提教育附加、地方教育附加，水利基金？

鄒老師 解答

2020-07-10 13:50

你好，稅務局返還個稅手續費30.81，你單位會把這個款項支付給申報人員嗎？

雯 追問

2020-07-10 13:50

沒有，不支付

鄒老師 解答

2020-07-10 13:51

你好，那 就這樣處理
借；銀行存款，貸；其他收益，應交稅費——應交增值稅
需要根據增值稅納稅金額計提附加稅
這個是不征收水利基金的

雯 追問

2020-07-10 13:52

我們公司這個月銷售額不到10萬，還需要計提嗎？

鄒老師 解答

2020-07-10 13:59

你好，月銷售額不到10萬是免征教育附加、地方教育附加，水利基金的，也就不需要計提了

雯 追問

2020-07-10 14:00

那就是說我可以不用計提手續費的附加稅

雯 追問

2020-07-10 14:00

還是說退還手續費是個例，需要計提？

鄒老師 解答

2020-07-10 14:00

你好，是的，是這樣的

雯 追問

2020-07-10 14:05

有沒有文件，說水利基金不用計提？

鄒老師 解答

2020-07-10 14:06

你好，水利基金都免征了，自然就不需要計提了

雯 追問

2020-07-10 14:07

那月銷售額超過10萬，用不用計提水利基金

鄒老師 解答

2020-07-10 14:08

你好，有水利基金稅款需要繳納，就需要計提的

雯 追問

2020-07-10 14:10

我們公司做房地產經營的，我買了一套房，銷售額是50萬，用不用計提水利基金？

雯 追問

2020-07-10 14:10

我銷售了一套房子50萬

鄒老師 解答

2020-07-10 14:11

你好，是賣了一套房的意思？

雯 追問

2020-07-10 14:11

我月銷售額是50萬，用不用計提水利基金？

鄒老師 解答

2020-07-10 14:12

你好，我們公司做房地產經營的，我銷售了一套房子50萬，是需要計提水利基金的