小慧姐姐吖 追問

2020-07-10 13:24

小規模不是季度嗎，那怎么做分錄呀

小慧姐姐吖 追問

2020-07-10 13:25

比如我上個季度忘了計提，我要補嗎

bamboo老師 解答

2020-07-10 13:27

小規模納稅人季末的時候計提
忘記計提的話 補計提就好了

小慧姐姐吖 追問

2020-07-10 13:29

那老師那個計提分錄怎么寫

bamboo老師 解答

2020-07-10 13:29

借：稅金及附加
貸：應交稅費-城建稅

小慧姐姐吖 追問

2020-07-10 13:31

老師，是不是先計提，后面交了再寫分錄，最后還要結轉，能不能列一下明細分錄

bamboo老師 解答

2020-07-10 13:39

借：稅金及附加
貸：應交稅費-城建稅
借：應交稅費-城建稅
貸：本年利潤
借：應交稅費-城建稅
貸：銀行存款

小慧姐姐吖 追問

2020-07-10 13:41

老師，用現金支付工資是不是也需要計提

小慧姐姐吖 追問

2020-07-10 13:45

那老師，我這個季度補提的話，還要結轉本年利潤是吧

bamboo老師 解答

2020-07-10 13:53

現金支付工資是也需要計提
這個季度補提的話，還要結轉本年利潤 是的