永遠是主角 追問

2020-07-10 10:27

謝謝老師回答，因為我們每年都是負利潤，就今年這季度超了，而且進項票很少，意思不一定只填寫今年這季度的收入，還可以按照去年納稅金額總額填寫還是按利潤總額填寫？請教一下

朱立老師 解答

2020-07-10 10:42

以前的虧損不能結轉到  查賬征收的年度

永遠是主角 追問

2020-07-10 11:38

那我想問一下按以前稅負繳納是按照哪個科目來填寫？
請教一下，謝謝

朱立老師 解答

2020-07-10 11:52

所得稅A表  需要填寫營業收入（不含稅收入）    營業成本（沒有進項票  需要倒擠 ）  
根據不含稅收入和以前的稅負  推出要繳納的所得稅    然后倒算利潤總額 （填在A表里）     
收入    利潤總額已定   倒擠成本