Lmj 追問

2020-07-10 09:26

那這筆款是進財務費用-利息支出嗎？

暖暖老師 解答

2020-07-10 09:29

不是，代扣的怎么是財務費用嫩

Lmj 追問

2020-07-10 09:49

合同注明利息含稅金額包含這筆稅費，那么代扣代繳支出不用從財務費用-利息支出科目出賬嗎？

暖暖老師 解答

2020-07-10 09:53

不是，沖減我們支付給對方的款項

Lmj 追問

2020-07-10 10:01

按業務來說，這筆稅費支出實際就為本公司承擔的稅費嗎？

暖暖老師 解答

2020-07-10 10:01

不是，是對方自己承擔的應該

Lmj 追問

2020-07-10 10:11

但是現在做賬時，借：所得稅，貸：應交稅費-代扣代繳企業所得，借：應交稅費-代扣代繳企業所得，貸：銀行存款。
從這個賬務處理，所得稅費用是屬于本公司承擔費用。這樣理解對吧？

暖暖老師 解答

2020-07-10 10:12

不是，你第一個分錄就不對，你具體說一下是什么業務對外？

Lmj 追問

2020-07-10 10:19

本公司借外債款合同是注明含稅利息45萬多，已支付轉出30萬多利息款給境外公司?，F在已幫境外公司支付其中合同注明代扣代繳稅費6萬多。這個分錄？

暖暖老師 解答

2020-07-10 10:21

你對外支付時你們做了什么科目？對于他們你們掛了什么科目，比如應付賬款還是？

Lmj 追問

2020-07-10 10:32

合同注明：本金1500萬，含稅利息40萬，支付利息凈額34萬，稅費6萬
本金收入，借：銀行存款  1500萬  貸：其他應付賬款 1500萬；利息計提，借 ：財務費用-利息  34萬 貸：其他應付賬款  34萬；利息支出，借：其他應付賬款  34萬  貸：銀行存款 34萬。
現在代扣代繳6萬多的稅費，就不太知道哪里出賬合適？

暖暖老師 解答

2020-07-10 10:38

那你們就是沖減其他應付款這是他們自己承擔的

Lmj 追問

2020-07-10 10:54

不是的，還剩1500萬的本金，還沒支付。但是這筆款還是支付給對方1500萬

暖暖老師 解答

2020-07-10 10:55

我知道，所得稅沖減的利息費用

Lmj 追問

2020-07-10 10:58

我是認為這筆款應該就算在利息費用，只是我們當初吧利息費用的稅款扣減下來，支付給對方是利息凈額。對吧？

Lmj 追問

2020-07-10 11:05

那這筆6萬稅費分錄到底是如何？

暖暖老師 解答

2020-07-10 11:11

那就是沖減財務費用利息支出，就是開始的會計分錄