專一的餅干 追問

2020-07-09 20:38

不用確認不開票收入嗎

鄒老師 解答

2020-07-09 20:39

你好，如果是銷售貨物了，確定不會開具發票了
那第一個分錄就是
借；應收票據，貸；主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅

專一的餅干 追問

2020-07-09 20:43

那么如果我收到電子承兌一張，但和對方無實際業務往來，然后我又把這張承兌付給了我的開票供應商，又該怎么做分錄

鄒老師 解答

2020-07-09 20:44

你好，我收到電子承兌一張，但和對方無實際業務往來
對方是什么原因把電子承兌給到你單位呢？是你單位向對方借款嗎？

專一的餅干 追問

2020-07-09 20:49

可以視作是對方向我借錢，然后還錢給我，如果我單位向對方借錢，不應該是我還錢給對方嗎？

鄒老師 解答

2020-07-09 20:49

你好，視作是對方向我借錢，然后還錢給我，收到電子承兌就這樣做分錄
借；應收票據，貸；其他應收款

專一的餅干 追問

2020-07-09 20:51

其它應收款明細科目是對方的公司名稱嗎，

鄒老師 解答

2020-07-09 20:51

你好，是的，是這樣的

專一的餅干 追問

2020-07-09 20:54

那么還有什么要完善的地方嗎，其它應收款科目余額就那樣掛著嗎

鄒老師 解答

2020-07-09 20:55

你好
可以視作是對方向我借錢，對方向你借款的時候
借；其他應收款，貸；銀行存款等科目
還錢給我
借；應收票據，貸；其他應收款
兩筆分錄之后，其他應收款沒有掛賬啊

專一的餅干 追問

2020-07-09 20:57

借錢的時候沒有從賬上走，銀存科目用庫存現金代替？

鄒老師 解答

2020-07-09 21:05

你好，借錢的時候，款項是通過現金支付的嗎？

專一的餅干 追問

2020-07-09 21:06

對，個人卡轉匯的

鄒老師 解答

2020-07-09 21:07

你好，那分錄就是
借；其他應收款，貸；庫存現金

專一的餅干 追問

2020-07-09 21:12

好的知道了，我收到的承兌不管來源如何，支付給我的開票供應商時都是借應付賬款，貸應收票據，對嗎？最后，哪種沒有業務往來的單位不管何種原因，最好避免和這樣的單位有公賬款項往來，對不？

鄒老師 解答

2020-07-09 21:21

你好
是的（收到的承兌不管來源如何，支付給我的開票供應商時都是，借；應付賬款，貸；應收票據）
沒有業務往來的單位，就不要有資金往來就是了

專一的餅干 追問

2020-07-09 21:32

好的，謝謝老師！不知道以后有問題是否可以找鄒對口回答，覺得鄒老師的答疑細致專業耐心及時

鄒老師 解答

2020-07-09 21:36

你好，可以通過會計問找到我，進行定向提問