陳詩晗老師 解答

2020-07-09 11:28

預付 的部分
借 預付賬款
貸 銀行存款

分得的收入，你要開票過去 不

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:30

分到服務費收入我們開票給對方

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:31

我們的電費按整數沖，但是實際上用電就不是整數了，對方會截取一段時間的用電金額來給我們開票。

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 11:33

那你開票時
借 銀行存款
貸 主營業務收入
應交稅費 增值稅 

你分到的收入開票你就確認為你的收入。
你預付的部分作為預付賬款處理。

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:35

我們開票的時候，不一定是我們會收到這個錢，借：銀行存款不合適。   如果不把預付沖平的話 這個賬還是很別扭

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 11:40

如果不確定收到， 可以沖預付，可以計應收

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:48

那收到對方進項票，該怎么做賬呢？

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 11:49

收到對方 的進項，作為成本 處理的

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:52

好的，理解了。 我先用借: 應付賬款 代替預付吧，公司之前財務做賬沒開預付科目

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 11:56

是的，可以的，這樣處理可以的

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:58

我剛才捋了一下一下，我方開票的時候不能沖應付賬款/預付賬款， 只能重新做一個應收賬款；

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 12:01

①預付電費：借應付賬款  待 銀行存款   ② 等對方給我們開電費發票： 借成本  +進項   貸 應付       ③我方開票收取服務費分成：  借應收 貸 主營收   增消      ④收到錢時：  借銀存  貸 應收  這樣可以沖掉。

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 12:36

這樣就沒問題了，完全正確了的