涙  追問

2020-07-09 16:15

還沒收到紅字啊，只是開具了信息表，因為原來已經抵扣過了。上游是7月才開。
稅局說開信息表的時候也要做分錄，現在就是不知道怎么做

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 16:27

你現在就不處理的，你之前收的這發票，你不抵扣就是了的
借 Xx
貸 應交稅費 進項轉出

涙  追問

2020-07-09 16:37

就是因為之前的票已經抵扣過了，去年12月的，所以現在銷售方要開紅字發票，得我們先在系統上填個信息表（6月完成），他們才能開紅字票（7月開紅字票），現在6月要怎么做分錄？還是不用做，等收到紅票在做？但是稅局說我們填報了信息表就要在6月做進項稅轉出了

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 16:38

分錄不影響你，你收到發票正常處理
借 X費用
應交稅費 進項
貸 存款等
借 Xx費用
貸應交稅費 進轉出
開紅字后，他要給你開票，你再根據紅字做負數分錄處理

涙  追問

2020-07-09 18:00

那現在沒收到票不用做任何分錄了是嗎

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 18:07

是的，暫時可不做處理的