愿時光待你溫暖如初。 追問

2020-07-08 17:26

我的意思是本季度申報額是不是等于做賬軟件里面的收入額？

來來老師 解答

2020-07-08 17:28

是我說的那種情況嗎？要是的話收入是一樣的，應納稅額申報表里與賬務不一樣

愿時光待你溫暖如初。 追問

2020-07-08 17:29

我的意思是比如我本月收到了100萬，有開票金額和未開票金額，申報增值稅的時候本季度申報金額是不是100萬？

來來老師 解答

2020-07-08 17:31

您是啥行業呀 要是建筑業的話是的

愿時光待你溫暖如初。 追問

2020-07-08 17:31

農業企業

來來老師 解答

2020-07-08 17:35

實務中符合免稅政策的話是一樣的，這樣操作簡單

愿時光待你溫暖如初。 追問

2020-07-08 17:36

那我申報出來的金額跟我本季度收到的金額不一致，是不是申報錯了？

來來老師 解答

2020-07-08 17:46

是因為有不免稅增值稅的項目嗎?要是有是賬上收到的價稅合計，申報時候收入是不含稅的

愿時光待你溫暖如初。 追問

2020-07-08 17:47

所以不一致是沒問題的？

來來老師 解答

2020-07-08 17:55

要是我說的那種不免增值稅項目是可以的 
比如我小規模收款了110元，但是涉及增值稅，就是110/（1+1%或3%）作為收入 稅金是110/（1+1%或3%）*1%或*30%
110/（1+1%或3%）作為收入不等于收到的110元

愿時光待你溫暖如初。 追問

2020-07-08 18:58

所以我們免稅的不一致是正常的不

來來老師 解答

2020-07-08 19:11

你要是免增值稅的話就不正常了

來來老師 解答

2020-07-08 19:11

你免增值稅的話，這個收入就應該是報的是全部的加款