簡默 追問

2020-07-08 17:10

收到甲方100萬，他們提供了95萬成本票，其中5萬是他們自己付的現金，90萬是我們用100萬付的，該怎么記分錄呢？需要給他們掛賬嗎？

樸老師 解答

2020-07-08 17:20

90萬是我們用100萬付的什么意思

簡默 追問

2020-07-08 17:28

是的，90萬用甲方給的100付款。

樸老師 解答

2020-07-08 17:38

你的意思是你留了１０萬的稅費和管理費吧

簡默 追問

2020-07-09 09:21

留的稅款和管理費，用我們自己的成本票抵，這個沒問題。我的意思是：收入100萬的分錄計入銀行存款主營業務收入。那么成本借方工程施工95萬，貸方銀行存款90萬，還有5萬對方自己現金付款的，我怎么記賬？

樸老師 解答

2020-07-09 09:29

借工程施工貸銀行存款90貸現金5萬

簡默 追問

2020-07-09 09:30

可是5萬是掛靠我們的人付的，我們沒付啊，貸方現金的話，我們賬不平啊

樸老師 解答

2020-07-09 09:41

這個五萬你不給他們了嗎？不給了直接放進私戶里五萬，平帳就可以