熱情的心鎖 追問

2020-07-08 16:03

那他5月份不是也提了2萬的備用金嗎？現在我在做6月的賬，除了7月份的發票其他的能抵扣5月的備用金嗎？

文靜老師 解答

2020-07-08 16:06

5月份的備用金，6月份報賬做賬可以在6月抵。同學。把握一個原則，本月可以做本月及以前的發票，不能做后面月份的發票

熱情的心鎖 追問

2020-07-08 16:08

好的，老師。那這樣的話，他是不是得退回多余的備用金？還有一個問題老師，報銷外地的汽油費是計入管理費用-差旅費嗎？還是直接計入管理費用-汽油費？

文靜老師 解答

2020-07-08 16:12

是否退回要看你們還備用金的時間要求，有的企業是年底歸還，有的是按月歸還，還有的要求季度平賬。

文靜老師 解答

2020-07-08 16:13

外地汽油費是什么情況發生的？是公車還是私車呢

熱情的心鎖 追問

2020-07-08 16:14

好的老師。老師您還有一個問題沒有解答呢！！付費咨詢有時間限制和追問次數限制的嗎？

文靜老師 解答

2020-07-08 16:15

你不能問了嗎？應該可以繼續追問。

熱情的心鎖 追問

2020-07-08 16:17

我昨天問的時候是有追問次數的，但是我今天是付了錢的。所以想問一下有沒有追問次數，不然我就要珍惜好每一次回復了。老師，汽油費的問題麻煩解答一下哦！很急

文靜老師 解答

2020-07-08 16:19

外地汽油費是什么情況發生的？是公車還是私車呢

熱情的心鎖 追問

2020-07-08 16:20

就是員工去出差，開的是他自己的車，加油費回來報銷，看這個汽油費是怎么做賬

文靜老師 解答

2020-07-08 16:22

是私人車輛保險油費，走管理費用-差旅費更合適

熱情的心鎖 追問

2020-07-08 16:27

他現在已經提醒我追問4次之后結束問題了。老師，我能問一下整個做賬的流程嗎？比如月初開始做上個月的，先從銷項-進項-各項費用發票-銀行流水啥的。正確正規的應該是什么

文靜老師 解答

2020-07-08 16:34

正規做法是1.收集發票，當月及時處理當月，如果有上月業務本月才到發票，可以在本月合并處理。2.根據發票做當月成本費用資產，進項稅，銀行流水和應付款等。3.開發票，做當月收入，銷項稅，銀行流水和應收款等。當然還有其他業務也需要入賬。4.全部業務記賬憑證做完后，審核，記賬。5.查看會計賬簿，試算平衡，結賬。6.出報表

熱情的心鎖 追問

2020-07-08 16:42

老師，學生認為您沒有回答到我的需求點上。您的意思是先做進項成本報銷費用類發票，再做銷項收入類發票。我現在就搞的很亂，東做一點西做一點，沒有按順序歸類做

文靜老師 解答

2020-07-08 16:46

不是。我的意思是根據票據做賬1.收集發票，當月及時處理當月，如果有上月業務本月才到發票，可以在本月合并處理。2.根據發票做當月成本費用資產，進項稅，銀行流水和應付款等。3.開發票，做當月收入，銷項稅，銀行流水和應收款等。當然還有其他業務也需要入賬。這1.2.3沒有順序。

文靜老師 解答

2020-07-08 16:47

你現在是要整理票據，把同類業務匯總到一起。誰先做誰后做都可以，只要是在這一個賬期完成

熱情的心鎖 追問

2020-07-08 16:59

好的老師。我6月份開了張發票，做的是借：應收，貸：主營業務收入 應交稅費（銷項）。7月做了這張發票的紅沖，那應該怎么做這筆紅沖的分錄呢？

文靜老師 解答

2020-07-08 17:09

借應收賬款，貸主營業務收入，貸應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)，金額用紅字

熱情的心鎖 追問

2020-07-08 17:13

好的老師，比如我們老板5、6月份一共提了8萬的備用金，拿了16000的發票給我報銷，還剩64000。報銷的發票做正常的報銷分錄嗎？剩下的64000如果打回公司的話，又該怎么做分錄呢老師

文靜老師 解答

2020-07-08 18:09

是的，16000報銷，64000，借銀行存款64000貸其他應收款64000