繁榮的鏡子 追問

2020-07-08 09:28

普票開了378923.44，專票稅局代開和我們自己開的專票共 62771.3，這個普票收入填哪

maize老師 解答

2020-07-08 09:39

378923.44 填寫3行 ，2行=62771.3， 1行=2+3行，對應1%不含稅的這個銷售額*2%填寫主表減征額=減免表2.3.4列

繁榮的鏡子 追問

2020-07-08 09:57

老師   可是有兩張稅局代開的票  我也是加起來直接*2%嗎

maize老師 解答

2020-07-08 10:12

你這個是1% 嗎，是的，就加進去算

繁榮的鏡子 追問

2020-07-08 10:13

這個減征額需不需要做賬  
還有附表一要不要

maize老師 解答

2020-07-08 10:20

不需要填寫，只需要填寫減免表，不填寫附列資料，不需要做賬，做賬按你發票做

繁榮的鏡子 追問

2020-07-08 10:26

那季度沒超30萬不是要做增值稅減免嗎  這個不需要是吧

maize老師 解答

2020-07-08 10:36

你這個開專票不免，按1%做賬，開1%話，

maize老師 解答

2020-07-08 10:37

你這個不是超過30萬嗎，超過不做，免增值稅分錄，你沒有超過是季度 末做，普通發票稅額轉營業外收入下面

繁榮的鏡子 追問

2020-07-08 10:47

老師 1. 我的意思是沒超30萬需要做減免科目  超了30萬 那個減征的就不用做是吧
2. 還有附加稅是不是自動生成直接交款就行了
3. 水利建設沒超30萬就免稅  超了30萬就是全額交  收入的千分之六？  收入是專票加普票一起

maize老師 解答

2020-07-08 10:56

1.是的，（有開專票，也不需要做減免科目 ，普通發票做減免）2 ，是的，3 ，是的額，你說的是對的，

繁榮的鏡子 追問

2020-07-08 11:19

好的  謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-08 11:32

好的我先回復別的學員了