樸老師 解答

2020-07-08 09:25

外地預(yù)繳的在本地抵減

時(shí)光巷陌377 追問(wèn)

2020-07-08 09:34

我是想本地上報(bào)未開票收入，這樣就預(yù)繳了嘛，然后到外地再把本地預(yù)繳的抵減，可以嗎？

樸老師 解答

2020-07-08 09:39

不能，只能是外地預(yù)繳的在本地抵減

時(shí)光巷陌377 追問(wèn)

2020-07-08 09:41

那這樣的話我只能按開票收入申報(bào)了啊，這不是又和完工百分比法確認(rèn)的收入（多于開票收入）相違背了嗎？我不可能交兩遍稅啊

樸老師 解答

2020-07-08 09:43

所以你要開票之后先去外地預(yù)繳，然后外地預(yù)繳的在本地抵減

時(shí)光巷陌377 追問(wèn)

2020-07-08 09:45

我說(shuō)的是未開票收入，即根據(jù)完工百分比法確認(rèn)的收入，票還沒(méi)開出來(lái)呢

樸老師 解答

2020-07-08 09:51

你按照?qǐng)?bào)的未開票收入預(yù)繳就可以了，就是按照合同金額預(yù)繳，然后填寫在預(yù)繳欄，在本地抵減

時(shí)光巷陌377 追問(wèn)

2020-07-08 10:32

唉，這個(gè)好難啊，哪個(gè)老板愿意先交稅啊，但是稅務(wù)一有問(wèn)題就覺(jué)得是會(huì)計(jì)沒(méi)做好，在實(shí)操報(bào)稅過(guò)程中，確認(rèn)的收入一定要大于開票收入嗎？

樸老師 解答

2020-07-08 10:40

異地是肯定要預(yù)繳的，特別是建筑業(yè)的，這個(gè)異地必須預(yù)交

時(shí)光巷陌377 追問(wèn)

2020-07-08 10:42

您說(shuō)的這個(gè)預(yù)繳是開票收入的預(yù)繳？還是未開票收入的預(yù)繳啊？

樸老師 解答

2020-07-08 10:53

如果按照完工比例結(jié)轉(zhuǎn)收入就都要預(yù)交

時(shí)光巷陌377 追問(wèn)

2020-07-08 13:36

我們現(xiàn)在是小企業(yè)，管理還不健全，沒(méi)有按完工百分比核算成本，是按開票確認(rèn)收入，按實(shí)際發(fā)生成本結(jié)轉(zhuǎn)成本，是不是稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)很大啊？然后建筑企業(yè)的所得稅稅負(fù)率大概在多少？

樸老師 解答

2020-07-08 13:44

你好，這個(gè)的話看稅局了，一般沒(méi)事，所得稅稅負(fù)率在２％左右

時(shí)光巷陌377 追問(wèn)

2020-07-08 13:45

建筑業(yè)所得稅稅負(fù)這么高啊！一個(gè)點(diǎn)老板都不愿意交

樸老師 解答

2020-07-08 13:53

不交不怕查就行，一點(diǎn)都不交是不可能的

時(shí)光巷陌377 追問(wèn)

2020-07-08 13:54

嗯嗯，好的，謝謝老師

樸老師 解答

2020-07-08 13:58

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝