pd9ref 追問

2020-07-08 09:27

是的呢，我公司在電子稅局上自己開的票

郭老師 解答

2020-07-08 09:29

小規(guī)模企業(yè)代開嗎
還是個(gè)人代開

郭老師 解答

2020-07-08 09:29

個(gè)人的借營(yíng)業(yè)外支出貸銀存

pd9ref 追問

2020-07-08 12:29

代開個(gè)人的，為啥是營(yíng)業(yè)外支出， 我們公司是一般納稅人做蝦苗免稅的

郭老師 解答

2020-07-08 12:43

交納的稅款這個(gè)是個(gè)人負(fù)擔(dān)，你們單位負(fù)擔(dān)了，不允許稅前扣除。

pd9ref 追問

2020-07-08 13:00

是呀，所以我問這個(gè)分錄要怎么做呀，因?yàn)槲覀冑I的東西別人不開票，所以我們自己代開，這些個(gè)稅附加稅要怎么做分錄?

郭老師 解答

2020-07-08 13:03

借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款。

pd9ref 追問

2020-07-08 13:06

就是增值稅，附加稅，個(gè)稅這三項(xiàng)稅全部進(jìn)入營(yíng)業(yè)外支出，可以說下原因嗎？

郭老師 解答

2020-07-08 13:08

是的
這個(gè)完稅證明是個(gè)人的
應(yīng)該是個(gè)人負(fù)擔(dān)的
不屬于單位的費(fèi)用

pd9ref 追問

2020-07-08 13:34

噢噢噢噢，只是別人沒有給我們公司開票，現(xiàn)在我們公司自己代開，所以這些費(fèi)用由我們公司承擔(dān)，所以計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，這樣說對(duì)嗎？

郭老師 解答

2020-07-08 14:00

你好發(fā)票的正常做、】

應(yīng)該個(gè)人負(fù)擔(dān)的稅費(fèi)，你們負(fù)擔(dān)的做營(yíng)業(yè)外支出、
發(fā)票的金額稅額正常做的

pd9ref 追問

2020-07-08 14:06

像這種代開，別人不給我我們開發(fā)票，我們只給了不含稅的那部分金額，就是我們做賬的時(shí)候需要發(fā)票，所以自己去代開的，所以這些稅額我們自己承擔(dān)，但是增值稅這部分的話也要計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出的?

郭老師 解答

2020-07-08 14:24

增值稅交給稅務(wù)局的不能稅前扣除的