～-～會飛的魚 追問

2020-07-07 21:24

實際是有原材料的，發票也開了，只是沒有入庫

張樂老師 解答

2020-07-07 21:26

奧，現在補做下入庫單吧

～-～會飛的魚 追問

2020-07-07 21:29

把所有的原材料都入庫了是嗎？做賬怎么做，還有沒有收入怎么抵扣

張樂老師 解答

2020-07-08 08:20

發票對應的原材料入庫。借：原材料   貸：應付賬款 。      沒有收入也可以認證抵扣的，留抵。

～-～會飛的魚 追問

2020-07-08 08:32

不入庫有什么影響

張樂老師 解答

2020-07-08 09:52

不入庫，會造成開了的發票，沒入賬。以后銷售方如果有問題，可能還會牽扯到你們公司。

～-～會飛的魚 追問

2020-07-08 10:12

進項發票太多，沒法抵扣，疫情期間沒有收入，根據發票原材料怎么做分錄，不抵扣

張樂老師 解答

2020-07-08 10:50

你們是增值稅一般納稅人嗎

～-～會飛的魚 追問

2020-07-08 11:37

是一般納稅人，小微高新技術企業

張樂老師 解答

2020-07-08 12:22

沒法抵扣可以留抵，以后賣的時候應稅的時候再抵。
借：原材料  應交稅費——增值稅進項稅額  貸：應付賬款    。

～-～會飛的魚 追問

2020-07-08 12:26

借原材料，應交稅費-增值稅-待認證發票，貸預付賬款

～-～會飛的魚 追問

2020-07-08 12:26

購進原材料的時候都是預付賬款

張樂老師 解答

2020-07-08 15:19

嗯，如果預付了貨款的話，就貸預付賬款