郭老師 解答

2020-07-07 20:12

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，貸應交稅費，未交增值稅。

蘭陵王 追問

2020-07-07 20:17

退貨，我用原來的分錄，做了一個相反的分錄，還需要進項稅轉出么

郭老師 解答

2020-07-07 20:19

進項改成進項轉出，放在貸方里面。

蘭陵王 追問

2020-07-07 20:34

明白了老師，很清晰

郭老師 解答

2020-07-07 20:43

不用客氣的
應該的

蘭陵王 追問

2020-07-07 20:45

老師，還有一個，應交稅費科目貸：-18萬多，（其中有進稅額17萬多，發票平臺認證留抵0.8萬）這樣是 正常的么

郭老師 解答

2020-07-07 20:48

如果其他的都沒有余額，這個是對的。

蘭陵王 追問

2020-07-07 20:49

其它沒有余額

郭老師 解答

2020-07-07 20:52

不對
你這個有銷項的嗎

蘭陵王 追問

2020-07-07 21:14

這個月沒有銷項，我是調整之前月份錯誤，那我應交稅費科目對么

郭老師 解答

2020-07-07 21:15

那你的留底應該是17.8萬才對。

蘭陵王 追問

2020-07-07 21:18

0.8萬，認證了，叫留抵，那我17萬多，沒認證啊，還在我應交稅—增—進項稅這個科目里

郭老師 解答

2020-07-07 21:22

沒有認證的，應該做到應交稅費，待認證科目不屬于進項的

蘭陵王 追問

2020-07-07 21:25

啊，這么麻煩么，反正還是在應交稅費里，總數也沒變啊

郭老師 解答

2020-07-07 21:30

這個不能這么理解
你的進項和你稅務局報表上的進項可不一致

蘭陵王 追問

2020-07-07 21:34

那我發票認證留抵的話，應該是在哪個科目，我的資負表，應交稅費只能填留抵的么，那我待認證的進項怎么辦

郭老師 解答

2020-07-07 21:41

轉出未交增值稅借方余額
留底加待認證的

蘭陵王 追問

2020-07-07 21:44

那我的留抵，是在借：應交稅-增-轉出未交，那我的資負表，應交稅費科目，還是—18萬，對吧

郭老師 解答

2020-07-07 22:01

你好
是的，不變化的