無(wú)私的冬天 追問(wèn)

2020-07-07 13:48

結(jié)轉(zhuǎn)了 結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅里面

meizi老師 解答

2020-07-07 13:52

你好  那你們就直接沖抵即可 。 比如   結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅

1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款

無(wú)私的冬天 追問(wèn)

2020-07-07 13:55

轉(zhuǎn)出未交增值稅余額的借方或貸方 是看當(dāng)月的還是看累計(jì)起來(lái)

meizi老師 解答

2020-07-07 13:56

你好 看你們當(dāng)期發(fā)生的金額來(lái)轉(zhuǎn)的 看余額轉(zhuǎn)

無(wú)私的冬天 追問(wèn)

2020-07-07 13:59

前面那個(gè)會(huì)計(jì)  做的是不管轉(zhuǎn)出未交增值稅余額在借方還是在貸方都又從轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅里面  這個(gè)我應(yīng)該怎么調(diào)喲

meizi老師 解答

2020-07-07 14:01

你好    你去看具體情況  你就按我上面寫的來(lái)調(diào)整   把錯(cuò)誤的紅字 在做正確即可

無(wú)私的冬天 追問(wèn)

2020-07-07 14:03

那按照你這么做的話 轉(zhuǎn)出未交增值稅一直都不會(huì)平喲

meizi老師 解答

2020-07-07 14:05

你好 那說(shuō)明你們之前就做的不對(duì) 。正常按我上面寫的話就會(huì)平衡的

無(wú)私的冬天 追問(wèn)

2020-07-07 14:10

比如 我這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)  那么轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方  一直都沒(méi)有沖的嘛  怎么會(huì)平呢

無(wú)私的冬天 追問(wèn)

2020-07-07 14:14

比如我上月應(yīng)交增值稅10097.24   有個(gè)留底2927.6   實(shí)際扣款扣的7169.64   我入賬的話 就會(huì)入借：未交增值稅7169.64貸銀行存款7169.64   還有2927.6啷個(gè)沖也

meizi老師 解答

2020-07-07 14:16

你好 1.      你去看看你們留抵進(jìn)項(xiàng)稅是做到什么科目去的。 留抵進(jìn)項(xiàng)稅要先轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著的

無(wú)私的冬天 追問(wèn)

2020-07-07 14:18

是呀 留底的進(jìn)項(xiàng)稅在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放起的  我的意思是實(shí)際扣款做賬 也沒(méi)沖這個(gè)科目  那這個(gè)科目不就是一直都會(huì)有余額嗎

meizi老師 解答

2020-07-07 14:23

你好      你把你銷項(xiàng)稅 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方去了 。   轉(zhuǎn)出未交增值稅借貸方是不是會(huì)抵減 。 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅的借貸方抵減有貸方余額 就是代表要繳納的稅費(fèi) 。 你在做結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款 這樣就平了

無(wú)私的冬天 追問(wèn)

2020-07-07 14:27

你先不是說(shuō) 看當(dāng)月發(fā)生的余額來(lái)看嗎

meizi老師 解答

2020-07-07 14:29

你好    你們?nèi)绻吭露冀Y(jié)轉(zhuǎn)了就是看當(dāng)期發(fā)生金額來(lái)轉(zhuǎn)的 比如本期進(jìn)項(xiàng)稅是100 你就結(jié)轉(zhuǎn)100 到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方即可

無(wú)私的冬天 追問(wèn)

2020-07-07 14:38

我的意思轉(zhuǎn)出未交增值稅科目 是看累計(jì)起來(lái)的余額撒

meizi老師 解答

2020-07-07 14:47

你好   你如果是按年累計(jì)來(lái)結(jié)轉(zhuǎn) 是的看累計(jì)金額一起來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)的

無(wú)私的冬天 追問(wèn)

2020-07-07 14:53

比如 我上月轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額150 這個(gè)月貸方余額是80   那我這個(gè)月把轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅里面  金額該寫多少呢

meizi老師 解答

2020-07-07 14:57

你好   你不需要轉(zhuǎn)。 因?yàn)槟銓?shí)際是留抵了70   在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方留抵70 即可