陸 追問

2020-07-07 10:34

我這個是公司是小規模納稅人
沒有開票的收入應該填到哪一欄里面

宇飛老師 解答

2020-07-07 10:36

看你的收入對應是什么稅率，一般小規模就是3%，填寫在（一）應征增值稅不含稅銷售額這邊即可，看是銷售貨物還是勞務填寫即可。

陸 追問

2020-07-07 10:39

（一）里面是代開的發票和稅控系統開具的普通發票
我這是沒有開票的銷售貨物的收入

宇飛老師 解答

2020-07-07 10:41

直接填寫在（一）行里面，就是第一行。

陸 追問

2020-07-07 10:42

稅務機關代開的增值稅專用發票啊

陸 追問

2020-07-07 10:43

我們是沒有開票的，填到這里應該不行吧

宇飛老師 解答

2020-07-07 10:43

不是啊，就是這個代開上面的第一行呀。

宇飛老師 解答

2020-07-07 10:43

（一）應征不含稅銷售額，這一行。

陸 追問

2020-07-07 10:50

那是不是還要填免稅的那一欄

陸 追問

2020-07-07 10:52

不超過起征點是不是免稅那一欄也要填

宇飛老師 解答

2020-07-07 12:01

你好，如果是不用交稅的，那么第一欄就不填了，直接填免稅那一欄。

宇飛老師 解答

2020-07-07 12:03

也就是（四）免稅銷售額這一欄，下面可以填寫未達起征點銷售額