小??美 追問

2020-07-06 17:26

老師，我怎么做賬

冉老師 解答

2020-07-06 18:30

你好，1月報，系統是怎么做賬的，發一下，我看看怎么調賬

小??美 追問

2020-07-06 18:33

老師，賬上我做的對呢，只是財務軟件1月我報廢4萬的車，卡片管理誤報廢了5萬的車，6月我發現錯誤了，把4萬的原值增加成5萬，然后補提1至5月的折舊。分錄怎么做

冉老師 解答

2020-07-06 18:34

所以現在要補原值和折舊是吧

小??美 追問

2020-07-06 18:37

是的老師，我在卡片變動表資產增加里，把原值改過來了。改成了5萬。但是計提折舊清單的時候，原值是5，計提原值還是4。我不知道啥原因

冉老師 解答

2020-07-06 19:51

那就是現在報廢要把少的原值和折舊補上是吧

小??美 追問

2020-07-06 19:57

是的老師，我該怎么做分錄

冉老師 解答

2020-07-07 07:35

借：累計折舊5409.25
營業外支出
貸：固定資產10928

小??美 追問

2020-07-07 07:39

老師，是固定資產和累計折舊都增加。分錄寫返了吧

冉老師 解答

2020-07-07 07:55

固定資產和折舊都增加，但是報廢是反方向沖回

小??美 追問

2020-07-07 07:57

我現在是報廢多了，我要在賬面上增加原值和累計折舊

冉老師 解答

2020-07-07 07:59

如果是這樣
借：固定資產
貸：累計折舊
營業外收入

小??美 追問

2020-07-07 08:00

老師，不通過固定資產清理嗎

冉老師 解答

2020-07-07 08:05

因為是已經報廢完了，不用通過固定資產清理過度了