華 追問

2020-07-06 13:53

那我這個要不要做帳啊

鄒老師 解答

2020-07-06 13:54

你好，根據你提供的圖片，你單位屬于定期定額納稅， 是不用做賬的

華 追問

2020-07-06 13:58

那我這個是按月10萬，季度30萬交稅，還是按超22000交稅啊

鄒老師 解答

2020-07-06 13:58

你好，按定額的22000乘以相應稅率計算納稅

華 追問

2020-07-06 14:01

那我開票超22000呢

鄒老師 解答

2020-07-06 14:14

你好，超過了，就按收入*相應稅款的征收率計算繳納稅款

華 追問

2020-07-06 14:20

可2季度一共開了11萬多，介但季度申報表里待辦項目沒有需要申報的項目呢

鄒老師 解答

2020-07-06 14:23

你好，定期定額的個體戶，不需要做納稅申報
去核銷發票的時候，稅局根據你單位實現的收入情況（超過了定額標準的情況下），補交差額稅款

華 追問

2020-07-06 14:29

核銷發票，我們發票申領都是網上申領，郵寄的啊？

華 追問

2020-07-06 14:30

我們還做了個人所得稅匯算清繳呢？

鄒老師 解答

2020-07-06 14:34

你好，既然做了個人所得稅匯算清繳，那說明你單位不是定期定額納稅才是啊

華 追問

2020-07-06 14:36

嗯，好像是今年初稅務局改成定額征收了，去年還是自行申報的

鄒老師 解答

2020-07-06 14:49

你好，去年還是自行申報，那今年就需要做去年生產 經營個人所得稅  匯算清繳申報的

華 追問

2020-07-06 14:52

是的，關鍵是今年改成定額的，不用申報了，可每月開票都超過22000了，也沒說要交稅款，

鄒老師 解答

2020-07-06 15:04

你好，今年改成定額的，可每月開票都超過22000了
那你今后去核銷發票的時候，稅局會要求補繳超過定額標準的稅額的