maize老師 解答

2020-07-06 13:36

沖掉之前1-3月，你之前掛應付賬款房東話，這個重新做，借預付賬款/待攤費用 -房租6000 貸應付賬款 -房東，6000

小獅子 追問

2020-07-06 13:36

老師，發票4月26日的直接貼在4月1日付款后面嗎？

maize老師 解答

2020-07-06 13:44

這個可以，這個不跨月可以，

小獅子 追問

2020-07-06 13:46

那就是1-3月分錄做相反分錄對嗎？管理費用結轉到本年利潤也不影響嗎？

maize老師 解答

2020-07-06 13:58

不是，做管理費用 負數，不是相反，你做紅字再做藍字，那個抵減了，對這個本期沒有影響，沒有差額 話，有差額 影響是本期，但是本年累計數是對就可以，

小獅子 追問

2020-07-06 14:04

老師，那我沖1-3月計提房屋租金，是不是借：管理費用-1500 貸：應付賬款-1500，然后4月計提，直接借：管理費用2000，貸：預付賬款2000就行了呢

小獅子 追問

2020-07-06 14:11

老師，是不是，這三個，您幫我看看

小獅子 追問

2020-07-06 14:12

老師，您看我做的對不對呢？

maize老師 解答

2020-07-06 14:14

你這個之前 用應付賬款，那你這個付款做應付賬款 貸銀行，就可以，不用其他應付款不設置2個往來，還需要補齊1-6月，借管理費用 貸預付賬款房租 6000/12*6

小獅子 追問

2020-07-06 14:17

我都不知道咋做了，問了兩個老師，每人的答復都不一樣

小獅子 追問

2020-07-06 14:19

那我現在要怎么做呢？

maize老師 解答

2020-07-06 14:26

第一個房租發票做貸應付賬款就可以，你之前掛應付賬款就繼續掛這個，之前那個管理費用  貸應付賬款，-1500 之后做借管理費用 貸預付賬款 6000/12*6 這個是一年，現在是做6月賬了，需要做1-6月之和房租，后面按月做，借管理費用 貸預付賬款房東，

maize老師 解答

2020-07-06 14:26

現在是做6月賬了，需要做1-6月之和房租，后面按月做，借管理費用 貸預付賬款房租

小獅子 追問

2020-07-06 14:30

老師，我這么做行不？1-3月賬不變，4月1日付款6000，借：應付賬款1500  預付賬款4500  貸：銀行存款6000，粘貼4月1日付款憑證和4月26日發票。4月計提房屋租金，借：管理費用500  貸：預付賬款500，56月計提分錄一樣，這樣行嗎？

maize老師 解答

2020-07-06 14:38

，借：應付賬款1500 預付賬款房租4500 貸：銀行存款6000 ？可以，這樣可以的，這樣也可以，借：管理費用500 貸：預付賬款房租 500

小獅子 追問

2020-07-06 14:39

好的，謝謝

maize老師 解答

2020-07-06 14:50

這樣也是可以的，這樣，可以，好我先回復別的學員了