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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務師/中級會計師

2016-06-29 09:44

按季度計提是六月底還是七月報稅之后 ?
因為公司還有以前年度虧損可以彌補 怎么算?分錄是借所得稅費用 貸 應交稅費-所得稅 扣款 借 應交稅費 貸 銀行存款么 可是實際上交的和計提的可能不一樣怎么辦? 
還有集體的數值是根據3-6月的營業利潤計算出的么?

彩色的小蘑菇 追問

2016-06-30 09:07

增值稅每月需要結轉么

宋生老師 解答

2016-06-28 11:04

您好!所得稅一般是每個季度計提的。
如果您有按月交的稅就每個月計提。
稅不同基數不同。企業類型不同,交的稅又不同。

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相關問題討論
您好!所得稅一般是每個季度計提的。 如果您有按月交的稅就每個月計提。 稅不同基數不同。企業類型不同,交的稅又不同。
2016-06-28 11:04:58
這個是根據實際交所得稅,這個是根據利潤總額-彌補虧損之后算出來,稅率看你們這個出來是多少,不超過100萬是5%
2020-02-26 09:56:39
您好,季度繳納的企業所得稅是根據累計利潤總額*稅率減去前三個季度預繳的企業所得稅計算的
2021-01-07 10:21:26
你好 那你根據營業收入-營業成本-費用成本等去計算
2020-01-02 15:01:11
按你企業所得稅申報表實際利潤額還需要看以前年度有沒虧損需要彌補。
2019-01-09 12:32:48
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