七夜 追問

2020-07-05 14:02

老師你算的是企業所得稅，這個我知道，我問得是增值稅如何算

七夜 追問

2020-07-05 14:04

林老師又給了我另外一個算法，我感覺有問題，就增值稅而言不可能出現3100這個數字

桂龍老師 解答

2020-07-05 14:04

同學你好。我這是算的增值稅分攤的思路啊。這樣一分攤，是不是不含稅收入就有了？有了不含稅收入，再乘以增值稅稅率不就是增值稅了嗎？

七夜 追問

2020-07-05 14:06

這是林老師給的另外一個答復

七夜 追問

2020-07-05 14:07

增值稅不是整體，不需要以各自公允價格計算嗎？

七夜 追問

2020-07-05 14:09

增值稅=3000*13%不是就可以了嗎

桂龍老師 解答

2020-07-05 14:16

同學，你好好想想。收入總額就是3000，計稅基礎也就是3000，那么增值稅就是3000*0.13=390。我這是不含稅的3000。如果3000是含稅的話，難道開具發票加稅合計數就是3000，不會大于3000。

桂龍老師 解答

2020-07-05 14:26

同學你好。你看一下我這樣有沒有錯。我真不明白，按照稅法的規定，開出來的發票怎么就會大于銷售額了？

桂龍老師 解答

2020-07-05 14:28

當然，開具發票的時候應該是按照公允價值開具，然后再開具一個折扣額出來才對。我這個簡化了。