某村某姑娘 追問

2020-07-04 16:16

老師能說具體點嗎？我憑證分錄怎么做啊？借什么貸什么？

慧老師 解答

2020-07-04 16:36

你好，你這個發票金額跟合同金額咋對不上呢

某村某姑娘 追問

2020-07-04 16:39

因為原本定的房租金額是26400,但是如果需要開票的話，房東說稅要我們自己承擔，所以為了開票，我們又現金付了676.5的稅費，但是開回來的票金額是27060

慧老師 解答

2020-07-04 16:47

付錢你一共付了27076.5（26400+676.5）元是嗎
借：管理費用-福利費   27076.5   貸：銀行存款  27076.5

某村某姑娘 追問

2020-07-04 16:48

是的，金額一共是27076.5，
不需要進到應付職工薪酬福利費里面嗎？

慧老師 解答

2020-07-04 16:53

先計提最好，很多企業為了省事，不想計提，如果你想計提   借：管理費用 27076.5  貸：應付職工薪酬  27076.5 借：應付職工薪酬27076.5  貸：銀行存款27076.5

某村某姑娘 追問

2020-07-04 16:54

好的，按正規的走我就計提了，謝謝老師

慧老師 解答

2020-07-04 16:58

這樣處理最規范，不客氣，方便給個好評，但你承擔的個人個稅那部分匯算清繳的時候不可以在所得稅前扣除