美少女-3 追問

2020-07-04 17:40

我想問一下，我上月6月份應收美團的回款10000元，其中扣500服務費，但到7月還未收到，6月時應怎樣寫分錄阿？

鄒老師 解答

2020-07-04 17:41

你好，借；其他應收款——美團，銷售費用（美團服務費），貸；主營業務收入，應交稅費——應交增值稅

美少女-3 追問

2020-07-04 17:45

不是應收賬款嗎？

美少女-3 追問

2020-07-04 17:46

應收賬款不行嗎？是我們的主營業務來的

鄒老師 解答

2020-07-04 17:49

你好，是主營業務收入，但是款項需要美團打過來（而不是客戶直接付款），對于單位對美團的款項來說，就需要通過其他應收款科目核算才是的

美少女-3 追問

2020-07-04 18:15

我七月收到了美團6月的款怎樣寫分錄阿？銷售費用要不要寫，因為我6月的時候是寫了的

鄒老師 解答

2020-07-04 18:17

你好，七月收到了美團6月的款這樣做分錄
借；銀行存款，貸；其他應收款——美團
因為已經在月6份做了美團費用的發票，在7月份就不需要再做費用分錄了