纖語 追問

2020-07-04 15:01

老師，幫我看下這個表

纖語 追問

2020-07-04 15:02

22652.63對應的稅額是679.58（3%）

纖語 追問

2020-07-04 15:05

減的2%是453.04填在了本期應納稅額減征額里，這樣一抵就成1%了，但應納稅額合計為負數-453.04元，這樣填報對嗎

鄒老師 解答

2020-07-04 15:09

你好，這樣填寫不對
增值稅申報表稅率不是1%，那就需要去稅局大廳填表申報才是的

纖語 追問

2020-07-04 15:19

這個表是按3%核算，那2%填在增值稅減免稅申報表里，然后將減免的2%填在這個表里，就是1%了

鄒老師 解答

2020-07-04 15:24

你好，因為疫情影響，湖北地區以外小規模納稅人征收率按1%
而不是按3%，減免2%之后，實際執行1%的意思

纖語 追問

2020-07-04 15:49

增值稅納稅申報表上還是3%不變，減免的2%填入減免稅報表里，再把減免稅報表里的稅額填入增值稅納稅申報表主表里來，兩者相減還是1%

纖語 追問

2020-07-04 15:50

為什么應納稅額為負數，不應該是0嗎

鄒老師 解答

2020-07-04 15:53

你好，因為稅率沒有按1%，所以你按3%填寫然后減免2%，就會導致應納稅額是負數，而不是0的

纖語 追問

2020-07-04 15:53

我該怎樣填

纖語 追問

2020-07-04 16:00

銷售使用過的固定資產的收入包含在季度30萬里嗎

鄒老師 解答

2020-07-04 16:04

你好，你需要去稅局大廳，根據實現的收入金額填寫申報
銷售使用過的固定資產的收入包含在季度30萬以內的

纖語 追問

2020-07-04 16:42

您的意思是說增值稅主表的稅率應該就是1%，而不是3%-2%

纖語 追問

2020-07-04 16:43

我需要去大廳做變更嗎（正常我們在公司直接登錄電子稅務局就可以申報了）

鄒老師 解答

2020-07-04 16:50

你好，是的（增值稅主表的稅率應該就是1%）
需要去稅局大廳做變更的

纖語 追問

2020-07-04 16:54

好的，謝謝

鄒老師 解答

2020-07-04 17:00

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝