飄渺宮 追問

2020-07-04 11:12

老師. 第一季度收入19萬，費用4萬，利潤總額15萬，所得稅報表彌補以前年度虧損直接跳出來15萬，這季度主營業務收入0，費用3萬，所得稅申報表利潤總額是按本年累計金額填寫，那第二季度利潤總額是填19減上季度費用4再減這季度費用3后的12嗎，

郭老師 解答

2020-07-04 11:16

彌補虧損也是年累計的
不減

飄渺宮 追問

2020-07-04 11:20

老師，這季度所得稅申報表上利潤總額填12萬還是-3萬？我填了12萬后彌補以前年度虧損直接跳出來12萬

郭老師 解答

2020-07-04 11:24

12
也是年累計的
你的虧損不能大于你的利潤的

飄渺宮 追問

2020-07-04 11:27

到這季度末彌補以前年度虧損是上季度的15萬還是這季度的12萬？不是加起來的吧

郭老師 解答

2020-07-04 11:31

你好
不是
你的彌補虧損不能大于利潤
你一共200的利潤，還想讓彌補虧損210
不能吧
這個明白嗎

飄渺宮 追問

2020-07-04 11:36

那彌補以前年度虧損是按本季度末的12萬為準，下季度如果本年利潤總額是9萬，那么實際彌補以前年度虧損就是9萬

郭老師 解答

2020-07-04 11:38

你好
是的
根據利潤總額變化

飄渺宮 追問

2020-07-05 07:42

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-07-05 08:02

不用客氣的
應該的