溫柔的堅(jiān)持 追問

2020-07-04 09:09

我們收了筆預(yù)收款，人家要求我開票，我開了，現(xiàn)在不知道怎么做了

溫柔的堅(jiān)持 追問

2020-07-04 09:09

結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)成本大于庫(kù)存

鄒老師 解答

2020-07-04 09:11

你好，正常情況下僅僅是預(yù)收款，沒有銷售貨物，不應(yīng)當(dāng)開具發(fā)票的
開具了發(fā)票就需要確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本的
你可以做相關(guān)暫估入庫(kù)分錄，使得存貨余額不為負(fù)數(shù)

溫柔的堅(jiān)持 追問

2020-07-04 09:14

嗯，可存貨和成本相差挺多的怎么辦

鄒老師 解答

2020-07-04 09:26

你好，你可以做相關(guān)暫估入庫(kù)分錄，使得存貨余額不為負(fù)數(shù)（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

溫柔的堅(jiān)持 追問

2020-07-04 09:46

嗯，可能存貨要估計(jì)金額挺多的，可以嗎\'？而且我們是做混領(lǐng)土，進(jìn)料都沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，可以拿人家送貨單直接放在外賬算存貨做賬嗎

鄒老師 解答

2020-07-04 09:52

你好，提前開具發(fā)票了，結(jié)轉(zhuǎn)成本導(dǎo)致存貨負(fù)數(shù)，那就只能是做暫估入庫(kù)處理了
可以用人家送貨單直接放在外賬算存貨暫估入庫(kù)的附件

溫柔的堅(jiān)持 追問

2020-07-04 11:08

我們是做混領(lǐng)土，即便到時(shí)材料進(jìn)料了，可能也沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，到時(shí)可以用送貨單嗎

鄒老師 解答

2020-07-04 11:10

你好，即便到時(shí)材料進(jìn)料了，可能也沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，到時(shí)可以用送貨單入賬
沒有發(fā)票的支出，匯算清繳的時(shí)候需要做納稅調(diào)增處理的

溫柔的堅(jiān)持 追問

2020-07-04 11:25

就是如果材料沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，即使結(jié)轉(zhuǎn)成本，也是利潤(rùn)里不允許扣除這個(gè)成本是嗎

鄒老師 解答

2020-07-04 11:34

你好，如果材料沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，即使結(jié)轉(zhuǎn)成本，在匯算清繳的時(shí)候，這個(gè)無(wú)票成本也是不可以抵扣企業(yè)所得稅的