哈利璐 追問

2020-07-03 16:29

老師 您這個分錄不對吧 首先 我們個稅是已經(jīng)扣掉了 比如勞務(wù)費(fèi)是16000 算出來個稅是2534.65 扣除后我們支付給對方134650.35元 那這部分個稅就應(yīng)該是其他應(yīng)付款了 怎么會是應(yīng)收呢 已經(jīng)收到我們賬戶 等著申報(bào)去繳納了 而且我們把他的勞務(wù)費(fèi)也是支付了的 也應(yīng)該是 借 管理費(fèi)用 貸 銀行存款吧

許老師 解答

2020-07-03 16:32

沒錯的呀   你們代扣的個稅    是要從他的應(yīng)付賬款里減少的    你看最后   其他應(yīng)收款  也是被沖掉平衡的
當(dāng)然  你用其他應(yīng)付款  也可以   這個   和職工工資  扣個稅，社保的處理    是類似的

哈利璐 追問

2020-07-03 16:33

對的老師 可是我們已經(jīng)支付了 為什么要用應(yīng)付賬款呢 也不存在說發(fā)票未收到呀

許老師 解答

2020-07-03 16:35

這個  是反映整個業(yè)務(wù)的過程   而不是    從現(xiàn)在結(jié)果的角度去看的
你要是  吧我?guī)讉€分錄    都合并的話   業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)  就不好反映了（代交稅）