小熊餅干 追問

2020-07-03 15:51

需要按照小微企業享受所得稅減免政策。這個季度有所得稅需要繳納的。

張艷老師 解答

2020-07-03 15:53

需要交納企業所得稅的話，就做
借：所得稅費用
    貸：應交稅費--應交所得稅

小熊餅干 追問

2020-07-03 16:32

小規模按照1%的稅率開發票了，那么填寫納稅申報表，可以填寫在（四）免稅銷售額欄次嗎？

張艷老師 解答

2020-07-03 17:08

您該季度銷售額是否超過30萬，此1%是專票還是普票？

小熊餅干 追問

2020-07-03 17:23

普票，不超過30萬。但是填寫報表出現問題了。填到免稅銷售額里面。計算出來的免稅額是按照3%來計算的。

張艷老師 解答

2020-07-03 22:58

這樣的話，您公司是可以享受免征增值稅政策的，只需將不含稅銷售額填寫到第10欄就是了。