maize老師 解答

2020-07-03 14:50

借未分配利潤 貸以前年度損益調整，

maize老師 解答

2020-07-03 14:51

這個為準借以前年度損益調整，貸未交增值稅 附加稅借以前年度損益調整，貸應交稅費，借應交稅費 貸銀行，借未交增值稅 貸銀行 借未分配利潤 貸以前年度損益調整，

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 14:52

一定要將上年、今年分開嗎？我合計金額一起才八千多

maize老師 解答

2020-07-03 14:52

本年的是借未交增值稅 負數 貸營業外收入 負數， ，稅金及附加 貸應交稅費

maize老師 解答

2020-07-03 14:53

根據重要性原則，要是之前不多可以直接做本年上面借未交增值稅 負數 貸營業外收入 負數， ，稅金及附加 貸應交稅費  繳納做借未交增值稅 貸銀行，借應交稅費 貸銀行

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 14:54

那增值稅和附加稅去年兩個月才三千多，剩下來都是今年的，都用以前年度損益調整，那今年的增值稅，附加稅怎么做

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 14:54

本年的借未交負數是什么意思，怎么貸方用到營業外收入了？

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 14:56

我每個都要補得。你看下我手抄的

maize老師 解答

2020-07-03 15:01

月底結轉未交增值稅
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）    貸：應交稅費-未交增值稅  次月月初抵減、交納增值稅
借：應交稅費-未交增值稅  
   貸：銀行存款                         
          其他收益/營業外收入
 那是之前加計抵減做這個，現在貸營業外收入負數是沖掉之前結轉了

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 15:02

加計抵減的我會做的，就是增值稅，和附加稅，我都看不懂你寫的那一大段，不用以前年度損益科目，全部放今年怎么做。

maize老師 解答

2020-07-03 15:04

借未交增值稅 負數 貸營業外收入 負數， 繳納做借未交增值稅 貸銀行，稅金及附加 貸應交稅費 ，借應交稅費 貸銀行

maize老師 解答

2020-07-03 15:05

借：應交稅費-未交增值稅
貸：
其他收益/營業外收入 之前抵減做這個，現在就沖掉之前抵減的，借未交增值稅 負數 貸營業外收入 負數

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 15:08

稅金及附加你這里貸應交稅費，借應交稅費？貸銀存？

maize老師 解答

2020-07-03 15:12

這個計提，稅金及附加 貸應交稅費 繳納借應交稅費 貸銀行

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 15:14

那我全部增值稅和附加全部計提在做繳納的分錄行嗎？之前加計抵扣我的分錄是借:應交減免稅，貸營業外收入，我多計提的直接這樣沖行嗎，不一定要借應交未交增值稅，貸營業外收入吧

maize老師 解答

2020-07-03 15:17

借:應交減免稅負數，貸營業外收入 負數，附加稅按我寫做，增值稅你之前咋做現在就科目不變數值是負數沖掉

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 15:24

這樣做對嗎？

maize老師 解答

2020-07-03 15:27

你之前那個減免稅額結轉嗎，結轉話，那對應結轉分錄沖掉，是對的

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 15:28

現在我看的減免和營業外有余額，7127.02的

maize老師 解答

2020-07-03 15:34

紅字沖掉還有余額，你去看之前減免稅額是不是結轉了，你去查下，營業外收入結轉損益就沒有余額

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 15:47

紅字沖掉后的余額就是我要交的增值稅啊

maize老師 解答

2020-07-03 15:52

那你的意思是減免稅額還有余額沒，這個減免稅額下面應該是沒有余額了，所以我叫你查之前掛那個下面 ，

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 15:53

每個月結轉的沒有余額，現在紅沖肯定有余額啊

朝歌晚酒 追問

2020-07-03 15:59

現在如果借未交增值稅那我這個平不了，以后我是借銷項，貸未交，借未交增值稅，貸進項，之間的差額在未交增值稅上，現在直接未交，等下繳納的時候銀行存款不是在借方了。

maize老師 解答

2020-07-03 16:03

那是平就完了。平就可以，

maize老師 解答

2020-07-03 16:05

現在如果借未交增值稅那我這個平不了，以后我是借銷項，貸未交，借未交增值稅，貸進項，之間的差額在未交增值稅上，現在直接未交，等下繳納的時候銀行存款不是在借方了。  是的，正常的是這樣