蝸牛在奔跑 追問

2020-07-03 13:48

所以我也不確定了，有些說要紅沖，有些說不要沖，感覺也一樣，上面兩筆逗紅沖的話，暫估的成本就成0了，主營業務成本成負數了，只紅沖暫估一筆的話，暫估成本就是負數，最后月底結轉一樣是負數

蝸牛在奔跑 追問

2020-07-03 14:16

我是上個月暫估 ，這個月月初全部紅沖回來，再按正常發票入賬

蝸牛在奔跑 追問

2020-07-03 14:28

所以我問我次月紅沖的時候要把暫估部分結轉主營業務的紅沖嗎

小林老師 解答

2020-07-03 13:40

您好，沖回的暫估分錄，無暫估分錄不沖回

小林老師 解答

2020-07-03 13:43

您好，暫估材料結轉成本也需要沖回，按正確的金額重新確認成本。

小林老師 解答

2020-07-03 14:13

您好，可能沒說清楚，您收到發票分錄，借原材料（紅字）貸應付賬款～暫估（紅字）

小林老師 解答

2020-07-03 14:13

您好，借以前年度損益調整（主營業務成本）（紅字）貸原材料（紅字）

小林老師 解答

2020-07-03 14:14

您好，借原材料（發票）應交稅費應交增值稅（進項稅額）貸應付賬款。

小林老師 解答

2020-07-03 14:14

您好，借以前年度損益調整（主營業務成本）貸原材料。

小林老師 解答

2020-07-03 14:25

您好，是的，您的處理非常正確。不存在成本金額不一致或負數情況。

小林老師 解答

2020-07-03 14:31

您好，是需要沖回的，上面的四個分錄已經把您需要的過程寫清楚了。