???? 青春·無限° 追問

2020-07-03 12:58

對方之前有開貨物增值稅專票，因為只是退了部分貨物，所以原來發票上的金額不用都進項轉出和紅沖，訴訟費是我們公司打官司之前公賬支付給法院的，官司打完后調解書上寫著由敗訴公司直接支付給我公司，還有返還部分貨款及賠償運輸費損失

???? 青春·無限° 追問

2020-07-03 13:02

現在我不知道紅沖及進項轉出的金額應該做哪兩筆，是不是只要貨款部分進行進項轉出和紅沖，還是需要連同賠償的運輸費和訴訟費一起進行進項轉出？  以及對應的會計分錄應該怎么寫？

meizi老師 解答

2020-07-03 13:10

你好  1. 你認證了原材料發票 現在做轉出  你做借原材料貸應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出  （這個金額是你們退貨部分的進項稅）  然后做退貨  借銀行存款   借原材料紅字    2.    訴訟費你做 借銀行存款  借管理費用-訴訟費 負數   3.  運費的話你之前是計入費用的話 也是做 借銀行存款借管理費用-運費負數

???? 青春·無限° 追問

2020-07-03 13:14

那申請開具紅字發票部分操作是不是只需要申請沖減退貨部分的金額就可以了？

meizi老師 解答

2020-07-03 13:15

你好 嗯是的  轉出的話 就是你們退貨部分的

???? 青春·無限° 追問

2020-07-03 13:25

好的，謝謝老師了呢，

meizi老師 解答

2020-07-03 13:32

沒事的 希望能幫到你